Jakie dane musi zawierać faktura GST
Wymogi określa Rule 46 of the CGST Rules. Dla typowej firmy usługowej najważniejsze są:
- Nazwa lub imię i nazwisko, adres oraz GSTIN sprzedawcy.
- Numer faktury: kolejny, nie dłuższy niż 16 znaków, unikalny w danym roku podatkowym. Dozwolone są litery, cyfry, „-” i „/”, więc zarówno INV-0063, jak i 2026-27/063 są prawidłowe.
- Data wystawienia faktury.
- Nazwa lub imię i nazwisko, adres oraz GSTIN klienta, jeśli jest zarejestrowany. Dla niezarejestrowanego klienta i wartości podlegającej opodatkowaniu wynoszącej ₹50,000 lub więcej potrzebne są jego nazwa, adres, adres dostawy oraz nazwa stanu i jego kod.
- Kod HSN dla towarów lub kod SAC dla usług, opis oraz ilość towarów.
- Wartość podlegająca opodatkowaniu po rabacie oraz stawka i kwota podatku, z podziałem na podatek centralny, stanowy lub zintegrowany.
- Miejsce dostawy i nazwa stanu dla dostaw między stanami oraz informacja, czy podatek rozlicza się na zasadzie odwrotnego obciążenia.
- Podpis odręczny lub cyfrowy.
IGST czy CGST + SGST, proste wyjaśnienie
Decyduje o tym twoja lokalizacja i miejsce dostawy (place of supply):
| Sytuacja | Podatek na fakturze | Przy stawce 18% |
|---|---|---|
| Ten sam stan (Pune–Mumbai) | CGST + SGST, po połowie | CGST 9% + SGST 9% |
| Różne stany (Pune–Bengaluru) | IGST, pełna stawka | IGST 18% |
Łączny podatek jest taki sam, zmienia się tylko jego podział. Po zmianach stawek GST z 22 September 2025 większość towarów i usług podlega stawce 5% lub 18%, a dla krótkiej listy produktów obowiązuje stawka 40%. Sprawdź aktualną stawkę dla swojego kodu HSN lub SAC.
Jak skonfigurować to w Duebolt
Duebolt drukuje jeden wiersz podatku dla każdej stawki, ale nie rozdziela automatycznie CGST i SGST na dwie kwoty. Oto sposób na czytelną fakturę:
- Wpisz swój GSTIN (i PAN, jeśli chcesz) w sekcji Numery podatkowe i rejestracyjne. Jeśli wpiszesz GSTIN i naliczysz podatek, tytułem dokumentu będzie Tax invoice.
- Wpisz GSTIN klienta w jego danych.
- Dostawa między stanami: ustaw stawkę 18% i zmień nazwę podatku na IGST, tak jak w przykładzie.
- Dostawa w obrębie stanu: ustaw 18% i nazwij wiersz GST (CGST 9% + SGST 9%), aby pokazać podział na fakturze.
- W opisie każdej pozycji dodaj kod SAC lub HSN, na przykład „(SAC 998314)”.
- W uwagach wpisz miejsce dostawy oraz „Podatek nie jest należny na zasadzie odwrotnego obciążenia”.
- Podpisz plik PDF lub wydruk, ponieważ Duebolt nie dodaje podpisu.
Płatność przez UPI i przelewem bankowym
Dodaj UPI ID, aby klienci mogli zapłacić w kilka sekund z dowolnej aplikacji UPI, oraz numer konta i IFSC do płatności NEFT, RTGS lub IMPS z konta firmowego. Obie informacje są drukowane w danych płatności na każdej fakturze. Udostępnij PDF przez WhatsApp lub e-mail bezpośrednio z telefonu. Duebolt tylko drukuje dane, a pieniądze trafiają prosto na twoje konto.
Krótka lista kontrolna przed wysłaniem
- Czy oba numery GSTIN są poprawne? Pierwsze dwie cyfry to kod stanu, który decyduje o zastosowaniu IGST albo CGST + SGST.
- Kod SAC lub HSN przy każdej pozycji. Zgodnie z zasadami HSN firmy o obrocie do ₹5 crore używają zwykle 4 cyfr, a większe firmy 6.
- Właściwa stawka dla każdej pozycji po zmianach z 2025 roku.
- Miejsce dostawy w uwagach, jeśli faktura dotyczy dostawy między stanami.
- Fakturowanie elektroniczne: jeśli łączny obrót przekroczył ₹5 crore w dowolnym roku od 2017-18, faktury B2B trzeba zgłaszać do rządowego portalu Invoice Registration Portal, aby otrzymać IRN. Duebolt tego nie obsługuje. Nadaje się dla firm poniżej tego progu.
Sprawdzono 23 października 2026.
Czytaj po:EnglishEspañolFrançaisDeutschPortuguêsItalianoNederlandsSvenskaDanskNorskSuomi