Wat er op een GST-factuur moet staan
Rule 46 van de CGST Rules vermeldt de verplichte gegevens. Voor een doorsnee dienstverlenend bedrijf zijn dit de belangrijkste:
- Je naam, adres en GSTIN.
- Een factuurnummer: opeenvolgend, maximaal 16 tekens en uniek per boekjaar. Letters, cijfers, ‘-’ en ‘/’ zijn toegestaan. INV-0063 en 2026-27/063 kunnen dus allebei.
- Factuurdatum.
- Naam, adres en GSTIN van de klant als die is geregistreerd. Is de klant niet geregistreerd en bedraagt de belastbare waarde ₹50,000 of meer, vermeld dan ook naam, adres, afleveradres en staat met de bijbehorende code.
- HSN-code voor goederen of SAC-code voor diensten, een omschrijving en de hoeveelheid goederen.
- Belastbare waarde na korting, gevolgd door het belastingtarief en het belastingbedrag, uitgesplitst in centrale, staats- of geïntegreerde belasting.
- Plaats van levering met de naam van de staat bij levering tussen staten, en of belasting verschuldigd is via verleggingsregeling.
- Je handtekening of digitale handtekening.
IGST of CGST + SGST, eenvoudig uitgelegd
Het hangt af van waar jij bent en waar de levering plaatsvindt (de plaats van levering):
| Situatie | Belasting op de factuur | Bij 18% |
|---|---|---|
| Zelfde staat (Pune naar Mumbai) | CGST + SGST, elk de helft | CGST 9% + SGST 9% |
| Verschillende staten (Pune naar Bengaluru) | IGST, het volledige tarief | IGST 18% |
De totale belasting is in beide gevallen gelijk. Alleen de verdeling verschilt. Na de GST-tariefwijzigingen van 22 September 2025 vallen de meeste goederen en diensten onder 5% of 18%. Voor een beperkt aantal producten geldt 40%. Controleer het actuele tarief voor je HSN- of SAC-code.
Zo stel je dit in Duebolt in
Duebolt zet één belastingregel per tarief op de factuur en splitst CGST en SGST niet automatisch in twee bedragen. Zo maak je toch een duidelijke factuur:
- Vul je GSTIN in (en eventueel PAN) bij Belasting- en registratienummers. Als je GSTIN is ingevuld en je belasting rekent, krijgt de factuur de titel Tax invoice.
- Vul de GSTIN van de klant in bij diens gegevens.
- Levering tussen staten: stel het tarief in op 18% en noem de belastingregel IGST, zoals in het voorbeeld.
- Levering binnen dezelfde staat: stel 18% in en noem de regel GST (CGST 9% + SGST 9%), zodat de uitsplitsing op de factuur staat.
- Zet de SAC- of HSN-code in de omschrijving van elke regel, bijvoorbeeld ‘(SAC 998314)’.
- Zet de plaats van levering en ‘Belasting niet verschuldigd via verleggingsregeling’ in de notities.
- Onderteken de pdf of afdruk, want Duebolt voegt geen handtekening toe.
Betalingen ontvangen via UPI en bankoverschrijving
Voeg je UPI-ID toe, zodat klanten binnen enkele seconden via elke UPI-app kunnen betalen. Vermeld ook je rekeningnummer en IFSC voor NEFT, RTGS of IMPS vanaf een zakelijke rekening. Beide worden bij de betaalgegevens op elke factuur afgedrukt. Deel de pdf vanaf je telefoon via WhatsApp of e-mail. Duebolt vermeldt de gegevens alleen. Het geld gaat rechtstreeks naar je rekening.
Korte controle voor verzending
- Kloppen beide GSTIN's? De eerste twee cijfers zijn de staatcode en bepalen IGST of CGST + SGST.
- Staat op elke regel een SAC- of HSN-code? Volgens de HSN-regels gebruiken bedrijven met een omzet tot ₹5 crore doorgaans 4 cijfers en grotere bedrijven 6.
- Is voor elk product het juiste tarief na de wijzigingen van 2025 gebruikt?
- Staat bij facturen voor leveringen tussen staten de plaats van levering in de notities?
- E-facturering: is je totale omzet in een jaar sinds 2017-18 boven ₹5 crore uitgekomen, dan moeten B2B-facturen bij het Invoice Registration Portal van de overheid worden gemeld om een IRN te krijgen. Duebolt ondersteunt dit niet en is bedoeld voor bedrijven onder die grens.
Gecontroleerd op 23 oktober 2026.
Lees in:EnglishEspañolFrançaisDeutschPortuguêsItalianoSvenskaPolskiDanskNorskSuomi