Australische Rechnungsvorlage ohne GST

Die kurze Antwort

Für eine australische Rechnungsvorlage ohne GST gilt: Wenn Sie nicht für den GST (die australische Steuer auf Waren und Dienstleistungen) registriert sind, berechnen Sie ihn nicht und nennen die Rechnung nicht "Tax invoice". Nennen Sie sie "Invoice", tragen Sie Ihre ABN ein und fügen Sie eine Zeile wie "No GST has been charged" hinzu. Setzen Sie den GST-Satz in der Vorlage auf 0%, dann ist der Gesamtbetrag einfach die Summe Ihrer Preise.

Das geht mit dem kostenlosen Rechnungsgenerator von Duebolt. Wählen Sie Australien, setzen Sie den Satz auf 0%, tragen Sie Ihre ABN ein und laden Sie ein PDF im A4-Format herunter. Ohne Anmeldung und ohne Wasserzeichen.

So funktioniert es

Entscheidend ist die GST-Registrierung. Laut dem Leitfaden von Westpac für Kleinunternehmen müssen Sie sich registrieren, sobald Ihr GST-pflichtiger Umsatz 75.000 AUD erreicht (für gemeinnützige Organisationen 150.000 AUD). Darunter ist die Registrierung freiwillig. Wenn Sie nicht registriert sind, dürfen Sie keinen GST berechnen. Ihre Rechnung zeigt also nur den Preis und sonst nichts.

Eine Tax Invoice ist das Dokument, das ein für den GST registrierter Verkäufer seinem Käufer gibt, damit dieser einen GST-Abzug (Credit) geltend machen kann. Sind Sie nicht registriert, gibt es nichts abzuziehen, und Sie brauchen keine.

Was auf einer Rechnung ohne GST stehen sollte

• Das Wort Invoice oben, nicht "Tax invoice".
• Ihr Firmenname oder Ihr Name und Ihre ABN.
• Eine eindeutige Rechnungsnummer und das Ausstellungsdatum.
• Der Name Ihres Kunden.
• Eine kurze Beschreibung jeder Position mit Menge und Preis.
• Der Gesamtbetrag in australischen Dollar.
• Eine Zeile, dass kein GST berechnet wurde, oder ein GST-Betrag von 0 $.
• Zahlungsziel und Zahlungsweg: BSB und Kontonummer oder PayID.

Warum die ABN auf die Rechnung gehört

Geben Sie Ihre ABN auch dann an, wenn Sie nicht für den GST registriert sind. Zahlt ein Unternehmen an einen Lieferanten, der keine ABN genannt hat, muss es in der Regel 47% der Zahlung einbehalten und an die ATO (die australische Steuerbehörde) abführen. Viele Firmen bezahlen eine Rechnung ohne ABN gar nicht erst.

Einrichtung in Duebolt

1. Öffnen Sie den Editor und wählen Sie als Land Australia.
2. Tragen Sie Ihre ABN im Bereich der Registrierungsnummern ein.
3. Setzen Sie den Steuersatz auf 0. Australien startet mit 10%, deshalb vergisst man diesen Schritt leicht.
4. Schreiben Sie "No GST has been charged" in die Notizen.
5. Fügen Sie Ihre Positionen sowie BSB, Kontonummer oder PayID hinzu und laden Sie das PDF herunter.

Duebolt ändert den Titel nur dann in "Tax invoice", wenn eine ABN des Verkäufers eingetragen ist und tatsächlich Steuer berechnet wird. Bei 0% bleibt der Titel "Invoice", genau wie hier gewünscht.

Ein Beispiel

Eine freiberufliche Designerin ohne GST-Registrierung stellt einem Kunden ein Logo in Rechnung.

Über der Tabelle stehen "Invoice", Name und ABN der Designerin, die Rechnungsnummer, das Ausstellungsdatum und der Name des Kunden. Darunter steht: "No GST has been charged. Payment due within 14 days. BSB 062-000, account 12345678".

Das ist das ganze Dokument. Weitere Layouts finden Sie in unserem Ratgeber dazu, wie eine Rechnung aussieht.

Häufige Fehler

• GST bei 10% lassen. Die Australien-Einstellung addiert GST standardmäßig. Prüfen Sie den Gesamtbetrag vor dem Versand.
• "Tax invoice" schreiben, ohne registriert zu sein. Verwenden Sie "Invoice".
• Die ABN weglassen. Dann drohen 47% Einbehalt oder ein Kunde, der nicht zahlt.
• Die Registrierungsgrenze übersehen. Die 75.000 AUD werden über den laufenden Monat und die 11 Monate davor gemessen, nicht über das Geschäftsjahr. Sobald Sie darüber liegen, müssen Sie sich registrieren und Tax Invoices ausstellen.
• Gar keine ABN haben. Fragen Sie bei der ATO nach, bevor Sie einem Unternehmen ohne ABN eine Rechnung stellen.

Wann Sie stattdessen eine Tax Invoice brauchen

Wechseln Sie, sobald Sie sich für den GST registrieren. Eine Tax Invoice muss angeben, dass sie eine Tax Invoice ist, und Ihren Namen und Ihre ABN, das Datum, eine Beschreibung des Verkauften und den GST-Betrag zeigen. Bei Verkäufen ab 1.000 $ braucht sie außerdem den Namen oder die ABN des Käufers. Verlangt ein Kunde eine, müssen Sie sie innerhalb von 28 Tagen liefern, außer der Verkauf beträgt höchstens 82,50 $ inklusive GST. Einzelheiten stehen auf der ATO-Seite zu Tax Invoices.

Nutzen Sie dafür die australische Tax-Invoice-Vorlage oder lesen Sie den Ratgeber zur Tax-Invoice-Vorlage.

Wo Duebolt passt und wo nicht

Duebolt passt, wenn Sie ein paar Rechnungen im Monat schreiben und schnell ein sauberes PDF wollen. Kunden und Positionen speichern, Rechnungen als Link senden und Zahlungserinnerungen gibt es in Duebolt Pro (5 $ im Monat oder 49 $ einmalig). Der kostenlose Editor hat sie nicht.

Brauchen Sie Bankanbindung, BAS-Berichte oder automatische GST-Meldungen, brauchen Sie eine Buchhaltungssoftware. Das kann Duebolt nicht. Unser Vergleich von Rechnungsprogrammen zeigt die Optionen.

Duebolt prüft nicht, ob Ihre Rechnung irgendwelche ATO-Anforderungen erfüllt. Klären Sie Ihren Fall mit der ATO oder Ihrem Steuerberater.